Код ошибки 0000000001 и 0000000002 в декларации по НДС

Содержание

Содержание Содержание

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые выбрали общую систему налогообложения для своей работы обязаны ежеквартально сдавать декларацию по НДС. Данный отчет считается одним из сложных, поскольку требует четкости и точности в сверке. Так же отчитываться по НДС обязаны предприятия, которые импортируют товар с других стран, таким образом плательщики бывают внешние и внутренние. Внутренние внутри страны, а внешние вне ее.

Декларация по НДС, что подразумевает, основные требования

Согласно налогового законодательства на территории Российской Федерации приняты ставки НДС в размере 18%, в основной массе,10% для детских товаров и медицинских и 0% для экспорта.

Все налогоплательщики НДС уплачивают налог по результатам каждого квартала, но при этом либо ежеквартально либо ежемесячно обязаны платить авансовые платежи. Крайний срок оплаты по декларации, это 25 число месяца, следующего за месяцем после окончания квартала.

Как и в любом отчете, так и декларация не является исключением, возможно допущение каких-либо ошибок.

Как узнать об ошибках в декларации

Основным требованием налоговой инспекции является подключение всех юридических лиц и предпринимателей к электронным каналам связи. Посредством их приходят всякого рода сообщения от налоговой инспекции, а также при обнаружении каких-либо ошибок в отчетах могут присылать требования с целью предоставления пояснений, а также требований для оплаты пеней и штрафов.

Важно! Отправляя декларацию вы можете и не подозревать о наличии в ней ошибки или неточности, поскольку это может быть не только ваша вина.

Такое возможно, когда контрагент, с которым вы сотрудничали и выдали счет-фактуру не отразил ее в своей книге продаж. Из-за этого вам придется давать пояснения контролирующему органу и доказывать законность сделки, иначе вам могут не засчитать данный вычет по НДС. Зададимся вопросом, как можно узнать, что клиент не принял к учету вашу счет-фактуру? Налоговая инспекция не дремлет и пришлет требования о пояснении с указанным кодом ошибки. Таких кодов всего четыре.

Коды ошибок в декларации по НДС

Код 1 Код 2 Код 3 Код 4
Запись об операции по счету-фактуре отсутствует у контрагента либо контрагент вообще не предоставил за этот период отчет или подал его как нулевой Книга покупок не соответствует книге продаж по данным Данные из раздела по выставленным счетам – фактурам не совпадают с разделом по полученным Ошибка в какой – либо графе, неточности в данных предприятия

Код 000000001: вычеты есть, а начисление отсутствует

Первая ошибка говорит о том, что налоговая обнаружила несовпадения с книгой покупок покупателя и книгой продаж поставщика.

Причиной этого могут быть:

Важно! Как правило, данная ошибка возникает, если вы попали в сети фирм-однодневок, которые не предоставляют отчетность или сдают ее нулевой, после чего исчезают.

Код 000000002: в чем ошибка

Здесь речь идет о том, что обнаружились расхождения в отчете самой компании, данные повторяются в книге продаж и в книге покупок. На практике бывает ситуация, когда налог сначала начисляется потом принимается к вычету.

Ошибка номер 2 может возникнуть, когда в декларации есть вычет, но налог на него не начислен. Если ООО «Отрада» получит требование от ИФНС, то :

В случае если авансовый НДС и начислит и примет к вычету, но допустит ошибки в книге продаж и покупок, то тоже получит код ошибки 2.

Действия налогоплательщика при получении требования с ошибкой

Действие 1 Действие 2 Действие 3
1.Отправить в налоговую подтверждение о получении требования Перепроверить все данные в декларации, а именно регистрационные данные, затем книгу покупок и продаж, все счета – фактуры, их номера и даты 1.Предоставить корректирующую декларацию с верными данными, если она привела к занижению налога

Сроки по исправлению допущенных ошибок в декларации

1.Если вам пришло требование, его необходимо подтвердить и в течении шести дней отправить

3.Десять дней дает налоговая на подготовку документов

Срок отсчитывается с фактического дня вручения, то есть тогда, когда вы отправили электронное подтверждения получения.

В различных ситуациях приходится действовать по разному. Для того, чтобы разобраться в необходимости предоставления уточненной декларации, необходимо самостоятельно провести анализ показателей строки 040 и 050, если вы обнаружите, что первичный отчет привел к занижению суммы налога, то необходимо в обязательном порядке подать корректировку. В случае же, если ошибка не повлияла на сумму налога, предоставьте пояснения или же если ошибку обнаружить самостоятельно не удалось.

Ответственность за несвоевременную подачу декларации

Для того, что бы налоговая инспекция не начислила штраф по просрочке оплаты налога НДС и предоставлении декларации, необходимо соблюдать принятые НК РФ сроки по уплате налога НДС. Но если так произошло и налог не перечислен в срок, тогда придется заплатить штраф в размере 20% от суммы налога.

В случае обнаружения обстоятельств, при которых отчет и оплата не перечислены целенаправленно, компанию могут оштрафовать на 40%

А также могут быть приостановлены операции по расчетному счету, невозможно будет заплатить ничего кроме налогов.

Ответы на распространенные вопросы

1.Вопрос №1:

Какие ошибки можно допустить в декларации по НДС?

Ответ:

2.Вопрос №2:

Каким образом можно исправить ошибки в декларации?

Выявив ошибку, необходимо определиться — привела ли она к занижению налога или нет. Если да — то в любом случае подаете уточнённую. Если нет — то просто пояснения, по какой причине произошла.

Неправильное указание места представления сведений 0100200000 — как исправить?

Нередко при сдаче отчётности на сайте ФНС возникают ошибки. Свойственны они и программам, в которых формируются сами отчёты. Рассмотрим ошибку с кодом 0100200000, которая звучит как «Неправильное указание места представления сведений». А также, что она значит и каким образом исправить данную проблему.

Причины и решение ошибки с кодом 0100200000

Неудивительно, что часто при ошибке с кодом 0100200000 отклоняются даже правильно составленные отчёты. Когда мы в очередной раз проверяем ведённые данные оказывается, что ошибок в форме нет. Такое случается довольно часто и говорит о том, что виновны в этом программы, в которых создаётся документ. Простыми словами — нам нужно обновить её до последней версии и повторить попытку.

Решение ошибки

Если вы пользуетесь 1C, то именно это советуют сделать разработчики программы в своих часто задаваемых вопросах на сайте.

Причины ошибки

Ошибка «Неправильное указание места представления сведений» также появляется в случае, если указан неправильно код налоговой. На сайте ФНС существует сервис, который помогает проверить его. Находится он по ссылке https://service. nalog. ru/addrno. do#_blank.

Форма для проверки данных

Введите адрес и выберите код из предложенного каталога. Затем нажмите кнопку « Далее ». Если вы действительно допустили ошибку при оформлении с кодом — исправьте её и отправьте отчёт повторно. Также код 0100200000 возникает в том случае, если подписант в документе о доверенности представлен неверно и если данные о доверенности отсутствуют в БД налоговой. Каким же образом это исправить? Читайте далее.

Каким образом исправить заявление и отправить отчёт правильно на сайте ФНС

Чтобы отправить отчёт или файл транспортного контейнера — отчёт с электронной подписью. Этот отчёт готовится при помощи бесплатной программы « Налогоплательщик ЮЛ », которую можно загрузить на сайте ФНС https://www. nalog. ru/rn77/program/5961229/.

Налогоплательщик ЮЛ

Затем нужно перейти на страницу https://service. nalog. ru/payment/#ul для выбора вида налога, если вы являетесь доверенным лицом компании.

Выберите тип документа

После выбора типа отчёта, необходимо перейти на страницу загрузки готового документа,

Загрузка документа

который был сформирован на вашем компьютере ранее.

Дальнейший порядок действий, чтобы избежать ошибки «Неправильное указание места представления сведений» с кодом 0100200000:

В форме отправленных документов можно увидеть статус каждого. Как только они будут приняты системой, вы увидите, что статус в форме изменился. При ошибке о неправильном указании места предоставление сведений с кодом 0100200000 документ, как правило, не отправляется сразу. И вы заметите, что возникла ошибка, и сможете вовремя её исправить.

Что делать, если появляется ошибка «Неправильное указание места представления сведений»

Многие юридические сайты имеют свою классификацию кодов с ошибками при сдаче отчётности на сайте ФНС. Включая сам сайт налоговой инспекции, где также можно найти список кодов ошибок и их значение. Но нередко сбои имеют свои причины, которые не совпадают с уже описанными признаками. К ним относятся профилактические работы на сайте ФНС, сбои программ при передаче данных и формировании электронных документов.

Создание отчёта

И повторите попытку, выгрузив данные на сайте ФНС. Если и сейчас появляется ошибка, необходимо убедиться, что в данный не проводятся работы на серверах сайта. И nalog. ru работает стабильно.

Для этого можно воспользоваться следующими контактами:

Способы связи: Контакты:
Бесплатный телефон горячей линии. 8-800-222-22-22
Страница ФНС в ВКонтакте. https://vk. com/nalog__ru
Официальный сайт ФНС. https://www. nalog. ru/rn77/apply_fts/obr/

Последствия, если вовремя не сдать отчёт

Сегодня приняты законы, которые не дают налогоплательщикам каких-либо смягчающих обстоятельств при просрочке уплаты налогов. Минимальная сумма штрафа — 1000 рублей за «нулевую» отчётность. Для «ненулевых» отчётностей за просроченную уплату полагается штраф в размере 5% от суммы, указанной в декларации. Но не менее 1000 рублей и не более 30% от той же суммы.

Видео-инструкция

Если вы столкнулись со сложностями при формировании отчёта, а также с ошибкой «Неправильное указание места представления сведений» с кодом 0100200000, и не знаете, каким образом её исправить, посмотрите данное видео.

Источники:

https://online-buhuchet. ru/kod-oshibki-0000000001-i-0000000002-v-deklaracii-po-nds/

https://it-doc. info/nepravilnoe-ukazanie-mesta-predstavleniya-svedenij-0100200000/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: